2019年房地产投资者的税收减免策略 (下)

新的税收改革在2019年改变了房地产投资者的税收策略。作为一名资深房地产律师,并有大量美国税法的培训及房地产执照,蒋磊律师现分享一些您应该知道的2019年税收策略。

5.新的20%免税待遇 New 20% Tax-Free Treatment

根据新的税制改革,批发商wholesalers,翻新者flippers, 集资人syndicators,房地产经纪商和房地产经纪人都有资格获得新的20%免税待遇。例如,如果您的合法应纳税收入为1000美元,那么前20%(200美元)可能完全免税。您只需支付剩余800美元上的税款。这可能是一个很大的节省。一定要利用它。详情请参阅相关法律IRS Code Section 199A。

6.安全港规则 Safe-Harbor Rules

那么短期租赁的房东和投资者有没有此20%免税待遇?投资者如果进行通常方式的投资,比如 做购买 — 修复 — 租赁 — 再融资(buy-rehab-rent-refinance) 也有此待遇吗?是的,这些收入可以获得20%的免税待遇。美国国税局制定了一些安全港规则,规定了具体需要做些什么。请查看国税局法律条款以获取更多信息。

7.房地产机会区 Opportunity Zones

您是否想出售您的出租房产但面临资本得利税(capital gains taxes)?或者您希望将资金转移到房地产? 现在您不再需要担心资本得利税了,如果您能抓住机会,在新的房地产机会区投资!  新的法律已出来了brand-new Opportunity Zone laws, 可以延迟或免除纳税。

如果在出售后的180天内将您的资本收益重新投入合格的房地产机会区,就可以推迟纳税。如果持有机会区资产五年,部分延期收益可能永久免税。如果您持有机会区资产超过10年,则机会区财产收益的100%可以永久免税(100 percent of the post-acquisition gain on the Opportunity Zone property may be permanently tax-free)。

想知道您的房产是否位于俄亥俄州的“机会区”,请随时与我们联系。您不应该错过这个绝佳的机会。

8.支付自己的退休金 Paying Towards Retirement

在今年年底之前,请务必与我们或您的税务顾问讨论如何先付您的退休账户而不是付钱给国税局。您可能可以存入退休账户高达56,000美元来减少您的纳税,并让房地产投资在延迟纳税中增值(money grow for you tax-deferred in real estate assets)。最佳退休账户类型和您可以存入的最高金额取决于几个因素。所以在纳税前,最好制定长久完整的策略。

正如常说的,财富不仅仅取决于您赚了多少钱 – 而是您能保留多少钱。如果您想了解房地产和财富管理等问题,请联系我们。

蒋磊律师拥有美国法学博士学位,并攻读了美国税务的法学硕士。自2009年以来,她一直执业房地产法律,帮助了众多房地产投资者。欢迎致电440)835-2271进行咨询。

2019年蒋磊律师事务所,版权所有。

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